Опубликовано в журнале "Финансовый менеджмент" №4 год - 2013
Бруевич М.Д.,
бакалавр, магистр, актуарий-студент,
представитель актуарной профессии
Института и факультета актуариев
(Великобритания)
Аннотация
Данная статья рассказывает о перспективах развития новой профессии актуария в свете недавно принятого законопроекта «Об актуарной деятельности в Российской Федерации». В первой части статьи рассматриваются положения закона касательно профессиональных стандартов для актуариев и мировые тенденции в этой профессии. Во второй части дается описание трех уровней существующей международной квалификации актуария Института и факультета актуариев (Великобритания), на основе которой будут разрабатываться квалификационные экзамены для российских актуариев.
14 июня 2013 г. Госдумой был принят долгожданный законопроект № 445108-4 федерального закона «Об актуарной деятельности в Российской Федерации», основной целью которого является введение актуарной профессии в России. Закон, который вступит в силу 1 января 2015 г., направлен, в том числе, на разработку единых профессиональных стандартов для лиц, осуществляющих актуарные расчеты, и создание механизма аттестации специалистов-актуариев, что позволит обеспечить полноценное использование данной профессии в экономике и приблизиться к международной практике.
Внедрение законопроекта предусматривает подразделение специалистов на две категории: просто актуарии и ответственные актуарии. Понятие ответственного актуария предполагает более высокие требования к качеству профессиональной квалификации актуария, в частности, для ответственного актуария станут обязательными страхование ответственности при выдаче актуарного заключения и стаж работы по специальности не менее 3 лет из последних пяти(1).
Ответственные актуарии получат право выдавать обязательные актуарные заключения по оцениванию деятельности государственных внебюджетных фондов, НПФ, страховых компаний и организаций, имеющих долгосрочные социальные обязательства, которые будут направляться в органы страхового надзора.
Лица, желающие стать актуариями, должны иметь высшее математическотехническое или экономическое образование и быть членами саморегулируемой организации (СРО), пройдя квалификационный экзамен(2). Ожидается, что в качестве первых шагов по внедрению положений закона до 1 января 2014 г. Банк России сформирует единый реестр ответственных актуариев, состоящий не более чем из 40 лиц(3).
Определение актуарной профессии выходит за рамки традиционной работы в страховой области. Актуарии – это специалисты по оценке и управлению финансовыми рисками, использующие методы статистического анализа для количественного измерения рисков по объекту актуарной оценки – вероятности наступления страхового события, изменения стоимости финансовых обязательств пенсионного фонда или стоимости инвестиционных проектов компании.
Практикующие актуарии традиционно работают в двух областях – страховое и пенсинное обеспечение, но также могут найти применение своим навыкам в банковской сфере в роли специалистов по инвестиционным рискам.
Страховые актуарии занимаются расчетами страховых тарифов и страховых резервов (размера выплат) по страхованию жизни, здоровья, имущества, ОСАГО и другим видам страхования.
Пенсионные актуарии предоставляют консультационные услуги по созданию и сопровождению НПФ или пенсионной схемы предприятия, оценивают пенсионные резервы, рассчитывают индивидуальные выплаты членам фонда. Также они могут оценивать инвестиционные риски фонда по тем или иным финансовым вложениям.
В отличие от традиционного страхования, рынок частного/негосударственного пенсионного обеспечения у нас в России начал бурно развиваться только в последнее десятилетие. Для сравнения: в странах Европы и США большая часть населения привыкла полагаться на индивидуальные накопления в придачу к основной государственной пенсии. Как следствие, в западных странах на пенсионных актуариев наблюдается стабильный спрос на рынке труда.
По данным «Уолл-Стрит Джорнал» (the Wall Street Journal) на апрель 2013 г., профессия актуария признана лучшей профессией года по пяти критериям (количество рабочих часов, условия работы, уровень стресса, оплата труда, карьерные перспективы). К примеру, в Великобритании, по данным профессиональной некоммерческой организации, Института и факультета актуариев (ИиФА), зарплаты представителей этой профессии соответствуют уровню сотрудников банковской отрасли (к примеру, средняя з/п актуария – около 46 000 фунтов, старшего ответственного актуария – около 60 000–80 000 фунтов в год).
(1) Пункт 5.1 ч. 5 ст. 7 законопроекта № 445108-4 федерального закона «Об актуарной деятельности в Российской Федерации».
(2) Там же. – Пункт 1.1 и 1.3 ч. 1, ч. 4 ст. 7.
(3) Там же. – Часть 1 ст. 18.
В мире стандарты актуарной деятельности регулируются Международной Актуарной Ассоциацией (МАА), которая объединяет национальные профессиональные организации актуариев. В России роль профессиональной саморегулируемой организации актуариев (СРО), скорее всего, возьмет на себя Некоммерческое партнерство «Гильдия актуариев», созданная в 2002 г., хотя закон не исключает создания нескольких СРО, если они имеют статус некоммерческих организаций(1).Основателями СРО также могут стать лица, являющиеся на 1 января 2013 г. членами некоммерческих организаций, входящих в Международную Актуарную Ассоциацию(2), что подразумевает международный аспект квалификации – МАА на сегодняшний день состоит из 64 национальных профессиональных организаций. Согласно законопроекту, функции СРО включают разработку требований к квалификации актуария, организацию профессионального обучения и проведение аттестации ответственных актуариев (3). Федеральные стандарты для российских актуариев будут разработаны с учетом международных стандартов актуарной деятельности (4).
Есть все основания предположить, что разработка и организация квалификационных экзаменов для специалистов-актуариев (которая, по законопроекту, будет осуществляться уполномоченным органом, Банком России совместно с утвержденными ответственными актуариями –членами СРО) займет несколько лет. Вместе с тем, международная квалификация актуария существует уже давно и будет служить прототипом для профессиональной квалификации в России. В настоящее время Гильдия актуариев использует учебные пособия 300-й серии, выпущенные ИиФО в 2007 г. и переведенные на русский язык, для подготовки экзаменов по актуарной математике. По словам Тревора Воткинса, директора по образованию ИиФА, британский институт пока не достиг договоренности по использованию своих более новых учебных материалов для разработки российской квалификации актуария. В то же время, он планирует визит в Москву в октябре этого года, чтобы обсудить перспективы совместного сотрудничества с Гильдией относительно новой квалификации Сертифицированного Актуарного Аналитика.
Что же собой представляют квалификационные экзамены для актуариев?
Справка: Институт и Факультет Актуариев (Institute and Facultyof Actuaries),или ИиФА, основан в 1848 г. в Великобритании и является членом МАА с 1996 г. (года объединения национальных обществ актуариев под эгидой единой организации. В настоящее время Институт предлагает получить международную квалификацию актуария (Associate), ответственного актуария (Fellow) и сертифицированного актуарного аналитика (Certified Financial Analyst) путем сдачи профессиональных экзаменов на английском языке, в том числе у нас в России. По данным ИиФА, в настоящее время около 41% членов Института работают в международных страховых компаниях и пенсионных фондах и проживают за пределами Великобритании. По всему миру насчитывается более 23 950 членов ИиФА, которые либо сдают экзамены, либо уже стали квалифицированными актуариями.
(1) Там же. – Статья 12.
(2) Там же. – Пункт 3.2 ч. 3 ст. 18.
(3) Там же. – Пункт 1, 5, 8 ст. 13.
(4) Там же. – Пункт 3 ст. 11.
Следует отметить, что ИиФА не является образовательным учреждением, это профессиональная ассоциация актуариев – сотрудников компаний в области услуг страхового и пенсионного обеспечения. Студенты – члены ИиФА готовятся к квалификационным экзаменам самостоятельно, используя опубликованные экзаменационные материалы за прошлые годы (доступны бесплатно на сайте ИиФА) и учебные материалы, предоставляемые дистанционно образовательной компанией ActEd.
Членство в ИиФА включает посещение профессиональных мероприятий (встречи, конференции в России, странах Европы, Юго-Восточной Азии и Великобритании), онлайн доступ к специализированной библиотеке и подписку на ежемесячный журнал The Actuary.
Согласно законопроекту, любое лицо, занимающее должность актуария, обязано стать членом саморегулирующей организации в России и пройти соотвстствующую российскую сертификацию (квалификационные экзамены).
Но слишком рано еще судить о том, будут ли экзамены Гильдии по российской квалификации, основанные на британской модели, признаваться на международном уровне – здесь, как ничто другое, будет важна репутация нашей профессиональной организации актуариев и уровень квалификационных экзаменов.
В настоящее время сотрудники ряда известных страховых и финансовых компаний, среди которых «Авива», ЭКСАР, РОСНО, СК «ОРАНТА», «СиВ Лайф», «Прайсвотерхаус Куперс», КПМГ, являются членами ИиФА (данные на 7 июня 2013 г.). Этот факт позволяет утверждать, что интерес к международной профессиональной квалификации актуария присутствует у работодателей у нас в России. (Экзамены ИиФА сдаются дважды в год в Центре сдачи экзаменов в России.)
Во всей нашей стране насчитывается пока всего 137 членов ИиФА–из них 38 студентов (Actuarial Student), 1 актуарий (Associate) и пока ни одного квалифицированного ответственного актуария (Fellow) (!). Остальные 98 являются аффилированными членами Института, которые принимают активное участие в написании статей, встречах и конференциях, но не сдают экзамены на квалификацию.
Для того чтобы стать членом ИиФА и получить право сдавать экзамены на профессиональные квалификации актуарий (Actuary) и ответственный актуарий (Fellow), нужно предоставить диплом о высшем образовании известного ВУЗа (желательно математическо-финансово-экономической направленности), и также 2 профессиональные рекомендации с места работы, где вы проработали более 2 лет.
Большинство экзаменов на квалификации актуарий/ответственный актуарий довольно сложные и включают высокий уровень материала технического характера по построению статистических моделей и использованию формул актуарной математики. Некоторые модули специализированные – например, рассчитаны только на актуариев, работающих в сфере страхования жизни либо пенсионных расчетов.
Для присуждения квалификации актуарий необходимо сдать 12 основных теоретических и практических экзаменов и иметь не менее 1 года опыта работы по специальности (рис. 2).
Более высокая ступень, ответственный актуарий, предполагает сдачу дополнительно трех специализированных экзаменов в зависимости от области деятельности (пенсии, страхование жизни, общее страхование и др.) и наличие как минимум 3 лет опыта работы. (рис. 2 и 3).
Для того чтобы сдать все экзамены, требуется в среднем 5 лет. Если Вы уже работаете в области страхования или расчета пенсионных накоплений, то обычно расходы на сдачу квалификации оплачивает ваш работодатель.
Вступительные требования для квалификации сертифицированный актуарный аналитик намного проще. Основное требование – успешная сдача вступительного математического теста. В качестве документа об образовании достаточно представить диплом о высшем образовании, подтверждение учебы в институте или аттестат о законченном среднем образовании. Опыт работы и профессиональные рекомендации не требуются.
Квалификация сертифицированного актуарного аналитика была разработана в первую очередь для технических специалистов, работающих в страховых компаниях (IT-разработчики статистических программ, администраторы, операторы по введению данных), которые хотят получить хорошую теоретическую базу, и для студентов колледжей и институтов, планирующих начать карьеру актуария.
ИФиА рекомендует эту квалификацию также для тех студентов-актуариев, которым может быть нецелесообразно сдавать все экзамены до степени ответственного актуария или у которых возникают трудности по сдаче экзаменов. По сравнению с актуарием эту квалификацию можно получить за более короткий срок (в среднем за 2 года), и она включает упрощенный техническо-математический контент. Присуждается при условии успешной сдачи 5 письменных экзаменов и при наличии не менее 1 года опыта работы (рис. 4).
В заключение остается отметить, что принятие закона об актуариях, регулирующего стандарты новой профессии, безусловно, позитивный шаг, ведь процесс интеграции нашей страны в мировые финансовые рынки не стоит на месте.
За последние несколько лет уже стало ясно, что существует потребность в актуариях – специалистах высокого уровня, которые способны внести свой вклад в преобразование российского финансового рынка.
Литература
1. Текст проекта ФЗ № 445108-4 «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» (вступает в силу с 1 января 2015 г.) [Электронный ресурс]. URL: asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/%28Spravka%29?OpenAgent&RN=445108–4&02
2. Cайт Некоммерческого Партнерства «Гильдия актуариев»: Актуарные экзамены, проводимые Гильдией актуариев [Электронный ресурс]. URL: actuaries.ru/learning/exams/index.php
3. Статья «Вспомните математику: профессия актуария самая лучшая в 2013 г.» (DustOffYourMathSkills: ActuaryIsBestJobof 2013), Уолл Стрит Джорнал, 22.04.2013 [Электронный ресурс]. URL: blogs.wsj.com/atwork/2013/04/22/dust-off-your-math-skills-actuary-is-best-job-of-2013/
4. Cайт Института и факультета актуариев (Institute and Faculty of Actuaries):
«Сколько может заработать актуарий» (What Can Actuary Earn) [Электронный ресурс]. URL: actuaries.org.uk/becoming-actuary/pages/what-can-actuaryearn
5. «Информация о квалификациях» (Becoming Actuary – Background Information) [Электронный ресурс]. URL: actuaries.org.uk/becoming-actuary/pages/background-information
6. «О нас: факты об Институте и Факультете Актуариев» (Aboutus: Ata Glance) [Электронный ресурс]. URL: actuaries.org.uk/about-us/pages/glance
7. «О наших экзаменах» (Our Exams Explained) [Электронный ресурс]. URL: actuaries.org.uk/students/pages/our-exams-explained
